Patronii unor firme din Botoşani şi Bucureşti au fost condamnaţi la ani grei de închisoare pentru evaziune fiscală, spălare de bani şi asociere în vederea comiterii de infracţiuni. Magistraţii Tribunalului Botoşani au dispus condamnarea la opt ani de la închisoare cu executare pe Corneliu Harasim, împuternicit cu procură să desfăşoare activităţi în numele şi pentru societatea IND SILVA SRL Botoşani, dar şi pentru HORECOM IMPEX SRL Bucureşi. Acesta a fost trimis în judecată în 2010 de procurorii DNA pentru evaziune fiscală, iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice forma a unui grup, în vederea săvârşirii de infractiuni, şi spălare de bani, toate în forma continuată.
De asemenea, în acelaşi dosar, Ştefania Şerban, asociată şi administrator al Ind Silva (soacra lui Corneliu Harasim), dar şi soţul acesteia, Alexandru Şerban, împuternicit să facă afaceri în numele Ind Silva, au fost condamnaţi la câte şapte ani de închisoare, pentru aceleaşi fapte.
Condamnare a primit şi bucureşteanul Iulian Onu, care a fost împuternicit cu procură să desfăşoare activităţi în numele şi pentru societăţile AGRO-CEREALE 2000 IMPEX SRL Bucuresti şi SC SOFTICA 100 IMPEX SRL Bucureşti. Acesta va trebui să stea după gratii cinci ani.
Cel de-al cincilea condamnat este un angajat al Ind Silva, Stelian Serediuc, pentru care magistraţii botoşăneni au dispus condamnarea la patru ani de închisoare.
Totodată, cei cinci au fost obligati la plata in solidar cu firma a peste sapte milioane de lei catre bugetul statului.
In perioada anilor 2004-2006, inculpatii Harasim Corneliu, Onu Iulian, Serban Stefaniea si Serediuc Stelian au creat un circuit financiar prin care SC IND SILVA SRL Botosani (societatea la vedere) a intrat in relatii comerciale cu societatile de tip fantoma, controlate in totalitate de membrii grupului: SC HORECOM IMPEX SRL Bucuresti, SC SOFTICA 100 IMPEX SRL Bucuresti si SC AGRO-CEREALE 2000 IMPEX SRL Bucuresti, in scopul simularii unui mecanism comercial de circulatie a marfurilor (produse cerealiere).
In aceasta modalitate, bugetul de stat a fost prejudiciat cu suma de 1.987.822 euro, reprezentand impozit pe profit si TVA.
In scopul de a se sustrage de plata impozitelor si taxelor datorate statului, inculpatii au inregistrat in contabilitatea SC IND SILVA SRL Botosani cheltuieli fictive pe baza onor documente financiar contabile false, folosind firmele de tip fantoma mentionate mai sus.
Sumele de bani dobandite in mod ilicit prin modalitatea descrisa mai sus au fost transferate in conturile bancare ale societatilor fantoma de unde au fost retrase integral, dupa care reintroduse in fondurile legitime ale SC IND SILVA SRL Botosani cu titlul de aport social, in scopul ascunderii provenientei.
Prejudiciul a fost partial recuperat prin masurile asiguratorii dispuse.
| 12/09/2012 | Soluţionare |
| Solutie: În temeiul art. 334 Cod procedură penală, dispune schimbarea încadrării juridice a infracţiunii de evaziune fiscală, respectiv complicitate la evaziune fiscală, pentru care inculpaţii sunt trimişi în judecată, respectiv: – în privinţa inculpaţilor HC, ŞA şi ŞŞ, din infracţiunea de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal, în infracţiunea prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, cu înlăturarea dispoziţiilor art. 13 Cod penal. – în privinţa inculpaţilor OI şi SS, din complicitate la infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 26 Cod penal raportat la art. 9 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 şi art. 13 Cod penal, în infracţiunea prev. şi ped. de art. 26 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, prin înlăturarea art. 13 Cod penal. 1. Condamnă pe inculpatul HC, la pedepsele de: – 5 ani închisoare şi 4 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală” în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal şi art. 19 din Legea nr. 682/2002; – 5 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup, în vederea săvârşirii de infracţiuni”, prev. de art. 8 din Legea nr. 39/2003, raportat la art. 323 Cod penal şi art.19 din Legea nr. 682/2002; – 5 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „spălare de bani” prev. de art. 23 alin. l lit. a din Legea nr. 656/2002 şi art. 19 din Legea nr. 682/2002. În temeiul art. 33 lit. a, 34 lit. b Cod penal, contopeşte pedepsele principale aplicate, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 5 ani închisoare, sporită la 8 (opt) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 4 ani, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005). Face aplicarea art. 71 şi 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal. 2. Condamnă pe inculpatul ŞA, la pedepsele de: – 6 ani închisoare şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală“ în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal; – 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup, în vederea săvârşirii de infracţiuni”, prev. de art. 8 din Legea nr. 39/2003, raportat la art. 323 Cod penal; – 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „spălare de bani” prev. de art. 23 alin. l lit. a din Legea nr. 656/2002. În temeiul art. 33 lit. a, 34 lit. b Cod penal, contopeşte pedepsele principale aplicate, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 6 ani închisoare, sporită la 7 (şapte) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 3 ani, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005). Face aplicarea art. 71 şi 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal. 3. Condamnă pe inculpata Ş.Ş., la pedepsele de: – 6 ani închisoare şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal, pentru săvârşirea infracţiunii de „evaziune fiscală“ în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal; – 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup, în vederea săvârşirii de infracţiuni”, prev. de art. 8 din Legea nr. 39/2003, raportat la art. 323 Cod penal; – 4 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „spălare de bani” prev. de art. 23 alin. l lit. a din Legea nr. 656/2002. În temeiul art. 33 lit. a, 34 lit. b Cod penal, contopeşte pedepsele principale aplicate, inculpata urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 6 ani închisoare, sporită la 7 (şapte) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 3 ani, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005). Face aplicarea art. 71 şi 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal. 4. Condamnă pe inculpatul OI, la pedepsele de: – 5 ani închisoare şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal, pentru săvârşirea infracţiunii de „complicitate la evaziune fiscală“ în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal şi art. 19 din Legea nr. 682/2002; – 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup, în vederea săvârşirii de infracţiuni”, prev. de art. 8 din Legea nr. 39/2003, raportat la art. 323 Cod penal şi art. 19 din Legea nr. 682/2002; – 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „spălare de bani” prev. de art. 23 alin. l lit. a din Legea nr. 656/2002 şi art. 19 din Legea nr. 682/2002. În temeiul art. 33 lit. a, 34 lit. b Cod penal, contopeşte pedepsele principale aplicate, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 5 ani închisoare, sporită la 6 (şase) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 3 ani, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005). Face aplicarea art. 71 şi 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal. 5. Condamnă pe inculpatul SS, la pedepsele de: – 5 ani închisoare şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal, pentru săvârşirea infracţiunii de „complicitate la evaziune fiscală“ în formă continuată, prev. şi ped. de art. 26 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 3 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal; – 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de „iniţierea sau constituirea ori aderarea sau sprijinirea sub orice formă a unui grup, în vederea săvârşirii de infracţiuni”, prev. de art. 8 din Legea nr. 39/2003, raportat la art. 323 Cod penal; – 3 ani închisoare, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la „spălare de bani” prev. de art. 26 Cod penal raportat la art. 23 alin. l lit. a din Legea nr. 656/2002. În temeiul art. 33 lit. a, 34 lit. b Cod penal, contopeşte pedepsele principale aplicate, inculpatul urmând a executa pedeapsa cea mai grea, de 5 (cinci) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal pe timp de 3 ani, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a ocupa o funcţie sau de a exercita o profesie ori de a desfăşura o activitate, de natura aceleia de care s-a folosit pentru săvârşirea infracţiunii (dreptul de a fi administrator, director sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, conform art. 12 din Legea nr. 241/2005). Face aplicarea art. 71 şi 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c Cod penal. Admite în parte pretenţiile civile formulate de partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată de Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani. În temeiul art. 14 raportat la art. 346 Cod procedură penală, obligă inculpaţii, să plătească Statului Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată de Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţeană Botoşani, în solidar între ei şi cu partea responsabilă civilmente S.C. IND SILVA S.R.L. Botoşani, prin lichidator BTB, suma de 7.263.626 lei (RON), reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat, din care 343.822 lei impozit pe profit şi 6.919.804 lei taxa pe valoare adăugată, la care se adaugă dobânzi şi penalităţi, calculate potrivit art. 120 şi 1201 din Ordonanţa nr. 92/2003, republicată, privind Codul de procedură fiscală. În temeiul art. 11 din Legea nr. 241/2005, menţine măsurile asiguratorii luate în cursul urmăririi penale prin ordonanţa nr. 980/P/2007 a Parchetului de pe lângă Judecătoria Botoşani, menţinute prin ordonanţa din 27 aprilie dată în dosar nr. 45/P/2007 al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie – D.N.A. – Serviciul Teritorial Suceava şi prin încheierea din data de 01 februarie 2011 dată în acest dosar. În temeiul art. 14 alin. 3 lit. a raportat la art. 348 teza ultimă Cod procedură penală, dispune anularea actelor false: – facturile fiscale nr. 4124351/20.02.2004, nr. 4124353/20.02.2004, nr. 4124166/24.02.2004, nr. 4124354/25.02.2004, nr. 4124219/02.03.2004, nr. 4124220/06.03.2004, nr. 4124221/09.03.2004, nr. 4124222/11.03.2004, nr. 4124401/25.03.2004, nr. 4124402/27.03.2004, nr. 4124403/31.03.2004, nr. 4124404/02.04.2004, nr. 4124405/03.04.2004, nr. 4124406/04.04.2004, nr. 4124359/06.04.2004, nr. 4124407/07.04.2004, nr. 4124360/08.04.2004, nr. 4124408/08.04.2004, nr. 4124225/15.04.2004, nr. 4124362/20.04.2004, nr. 4124409/21.04.2004, nr. 4124411/22.04.2004, nr. 4124414/24.04.2004, nr. 4124363/28.04.2004, nr. 4124415/29.04.2004, nr. 41224364/04.05.2004, nr. 4124417/05.05.2004, nr. 4124418/08.05.2004, nr. 4124170/13.05.2004, nr. 4124419/13.05.2004, nr. 4124365/17.05.2004, nr. 4124366/20.05.2004, nr. 4124420/22.05.2004, nr. 4124367/25.05.2004, nr. 4124171/28.05.2004, nr. 4124369/02.06.2004, nr. 4124363/02.06.2004, nr. 4124421/03.096.2004, nr. 4124370/07.06.2004, nr. 4124422/14.06.2004, nr. 4124227/23.06.2004, nr. 4124427/26.06.2004, nr. 4124428/30.06.2004, nr. 4124371/10.07.2004, nr. 4124080/10.07.2004, nr. 4124081/16.07.2004, nr. 4124082/17.07.2004, nr. 4124372/17.07.2004, nr. 4124083/24.07.2004, nr. 4124228/30.07.2004, nr. 4124084/27.07.2004, nr. 4124172/31.07.2004, nr. 2976205/06.07.2004, nr. 4124302/01.08.2004, nr. 4124303/05.08.2004, nr. 4124304/08.08.2004, nr. 4124305/09.08.2004, nr. 4124306/15.08.2004, nr. 4124307/25.08.2004, nr. 4124308/26.08.2004, nr. 4124309/30.08.2004, nr. 2976203/01.09.2004, nr. 2976204/03.09.2004, nr. 2976206/09.09.2004, nr. 2976207/10.09.2004, nr. 2976208/16.09.2004, nr. 2976101/19.09.2004, nr. 2976209/19.09.2004, nr. 2976210/20.09.2004, nr. 2976211/22.09.2004, nr. 2976102/22.09.2004, nr. 2976212/23.09.2004, nr. 2976213/24.09.2004, nr. 2976214/25.09.2004, nr. 2976103/25.09.2004, nr. 2976215/26.09.2004, nr. 4124339/03.12.2004, nr. 4124343/08.12.2004, nr. 4124348/20.12.2004 (filele 3-164, vol. XI dosar urmărire penală), – facturile fiscale nr. 0492051/01.102004, nr. 0492052/05.10.2004, nr. 0492053/05.10.2004, nr. 0492054/05.10.2004, nr. 0492055/06.10.2004, nr. 0492056/07.10.2004, nr. 0492057/10.10.2004, nr. 0492058/11.10.2004, nr. 0492059/11.10.2004, nr. 0492060/12.10.2004, nr. 0492061/14.10.2004, nr. 0492062/14.10.2004, nr. 0492063/15.10.2004, nr. 0492064/19.10.2004, nr. 0492065/21.10.2004, nr. 0492066/26.10.2004, nr. 0492067/27.10.2004, nr. 0492074/03.11.2004, nr. 0492075/05.11.2004, nr. 0492072/07.11.2004, nr. 0492079/08.11.2004, nr. 0492080/09.11.2004, nr. 0492082/11.11.2004, nr. 0492083/12.11.2004, nr. 0492085/13.11.2004, nr. 0492086/14.11.2004, nr. 0492088/16.11.2004, nr. 0492089/17.11.2004, nr. 0492092/20.11.2004, nr. 0492094/25.11.2004, nr. 0492095/26.11.2004, nr. 0492098/29.11.2004, nr. 0492099/30.11.2004, nr. 0492102/01.12.2004, nr. 0492101/01.12.2004, nr. 0492105/02.12.2004, nr. 0492106/02.12.2004, nr. 0492108/03.12.2004, nr. 0492112/06.12.2004, nr. 0492114/07.12.2004, nr. 0492115/08.12.2004, nr. 0492118/09.12.2004, nr. 04922120/10.12.2004, nr. 0492121/10.12.2004, nr. 0492123/10.12.2004, nr. 0492124/12.12.2004, nr. 0492125/14.12.2004, nr. 0492126/14.12.2004, nr. 0492129/15.12.2004, nr. 0492130/16.12.2004, nr. 0492131/04.01.2005, nr. 0492135/22.01.2005, nr. 0492003/31.01.2005, nr. 0492145/23.02.2005, nr. 0492006/02.03.2005, nr. 0492147/02.03.2005, nr. 0492150/14.03.2005, nr. 0492149/14.03.2005, nr. 0492009/01.04.2005, nr. 0492013/04.04.2005, nr. 0492010/04.04.2005, nr. 0492018/25.04.2005, nr. 0492025/05.05.2005, nr. 0492022/04.05.2005, nr. 0492020/02.05.2005, nr. 0491614/12.05.2005, nr. 0491616/15.05.2005, nr. 0491618/18.05.2005, nr. 0492049/01.06.2005, nr. 0492027/01.06.2005, nr. 0492153/04.07.2005, nr. 0491652/04.07.2005, nr. 0491501/09.07.2005, nr. 0491503/11.07.2005, nr. 0491654/04.08.2005, nr. 0491656/04.08.2005, nr. 0491658/06.08.2005, nr. 0491659/07.08.2005, nr. 0492155/28.08.2005, nr. 0492156/29.08.2005, nr. 0492157/29.08.2005, nr. 0492158/30.08.2005, nr. 0492159/31.08.2005, nr. 0492163/01.09.2005, nr. 0492161/01.09.2005, nr. 0492164/01.09.2005, nr. 0492166/01.09.2005, nr. 0492167/01.09.2005, nr. 0491660/01.09.2005, nr. 0492168/05.09.2005, nr. 0492169/05.09.2005, nr. 0492170/05.09.2005, nr. 0492171/06.09.2005, nr. 0492172/06.09.2005, nr. 0492173/06.09.2005, nr. 0492174/06.09.2005, nr. 0492175/06.09.2005, nr. 0491506/06.09.2005, nr. 0491507/06.09.2005, nr. 0492176/07.09.2005, nr. 04915085/07.09.2005, nr. 0491661/08.09.2005, nr. 0492177/08.09.2005, nr. 0492178/08.09.2005, nr. 0492179/08.09.2005, nr. 0492180/08.09.2005, nr. 0492181/09.09.2005, nr. 0492182/11.09.2005, nr. 0491509/11.09.2005, nr. 0491510/11.09.2005, nr. 0491551/12.09.2005, nr. 0492183/12.09.2005, nr. 0492184/13.09.2005, nr. 0491511/13.09.2005, nr. 0491512/14.09.2005, nr. 0491513/14.09.2005, nr. 0491514/14.09.2005, nr. 0491555/15.09.2005, nr. 0491553/14.09.2005, nr. 0491556/16.09.2005, nr. 0492186/16.09.2005, nr. 0491663/17.09.2005, nr. 0491515/19.09.2005, nr. 0491557/19.09.2005, nr. 0491558/20.09.2005, nr. 0491664/26.09.2005, nr. 0491666/28.09.2005, nr. 0491559/01.10.2005, nr. 0491561/02.10.2005, nr. 0491560/02.10.2005, nr. 0491562/03.10.2005, nr. 0491563/03.10.2005, nr. 0491667/04.10.2005, nr. 0491564/05.10.2005, nr. 0491669/05.10.2005, nr. 0491670/08.10.2005, nr. 0491565/09.10.2005, nr. 0491566/09.10.2005, nr. 0491672/10.10.2005, nr. 0491679/24.10.2005, nr. 0491673/11.10.2005, nr. 0491674/12.10.2005, nr. 0491676/16.10.2005, nr. 0491567/10.10.2005, nr. 0491680/265.10.2005, nr. 0491681/27.11.2005, nr. 0491682/27.10.2005, nr. 0491684/29.10.2005, nr. 0491573/06.11.2005, nr. 0491568/01.11.2005, nr. 0491570/03.11.2005, nr. 0491572/05.11.2005, nr. 0491685/30.10.2005, nr. 0491574/07.11.2005, nr. 0491576/09.11.2005, nr. 0491577/10.11.2005, nr. 0491578/12.11.2005, nr. 0491579/13.11.2005, nr. 0491580/14.11.2005, nr. 0491581/15.11.2005, nr. 0491582/15.11.2005, nr. 0491585/17.11.2005, nr. 0491587/19.11.2005, nr. 0491588/20.11.2005, nr. 0491589/21.11.2005, nr. 0491590/01.12.2005, nr. 0491592/04.12.2005, nr. 0491595/12.12.2005, nr. 0492188/15.12.2005, nr. 0491597/15.12.2005, nr. 0491599/19.12.2005, nr. 0491687/20.12.2005, nr. 0491686/20.12.2005, nr. 0491517/24.01.2006, nr. 0491524/07.01.2006, nr. 0491519/09.01.2006, nr. 0491525/18.01.2006, nr. 0491526/19.01.2006, nr. 0491529/24.01.2006, nr. 0491530/27.01.2006, nr. 0491531/28.01.2006, nr. 0492190/04.02.2006, nr. 0492191/05.02.2006, nr. 0492193/06.02.2006, nr. 0492196/09.02.2006, nr. 0492197/10.02.2006, nr. 0492200/15.02.2006, nr. 0491688/25.02.2006, nr. 0491690/27.02.2006, nr. 0491532/02.03.2006, nr. 0491534/04.03.2006, nr. 0491537/07.03.2006, nr. 0491538/10.03.2006, nr. 0491541/13.03.2006, nr. 0491542/14.03.2006, nr. 0491546/17.03.2006, nr. 0491548/20.03.2006, nr. 0491550/22.03.2006, nr. 0491691/27.03.2006, nr. 0491694/31.03.2006, nr. 0491602/04.04.2006, nr. 0491606/16.04.2006, nr. 0491608/18.04.2006, nr. 0491611/20.04.2006, nr. 0491612/21.04.2006, nr. 0491613/22.04.2006 (filele 170-375, vol. XI dosar urmărire penală), – facturile fiscale nr. 6819251/18.03.2006, nr. 6819252/19.03.2006, nr. 6819255/23.03.2006, nr. 6819256/24.03.2006, nr. 6819258/29.03.2006, nr. 6819260/05.05.2006, nr. 6819261/08.05.2006, nr. 6819264/15.05.2006, nr. 6819265/16.05.2006, nr. 6819267/22.05.2006, nr. 6819270/05.06.2006, nr. 6819271/06.06.2006, nr. 6819274/15.06.2006, nr. 6819273/14.06.2006, nr. 6819277/19.06.2006, nr. 6819278/20.06.2006, nr. 6819282/27.06.2006, nr. 6819283/28.06.2006, nr. 6819302/07.07.2006, nr. 6819288/10.07.2006, nr. 6819306/11.06.2006, nr. 6819290/12.07.2006, nr. 6819310/14.07.2006, nr. 6819314/16.07.2006, nr. 6819319/06.08.2006, nr. 6819322/08.08.2006, nr. 6819325/10.08.2006, nr. 6819330/17.08.2006, nr. 6819335/23.08.2006, nr. 6819338/25.08.2006, nr. 6819341/26.08.2006, nr. 6819344/27.08.2006, nr. 6819350/29.08.2006, nr. 6819347/28.08.2006, nr. 6819351/01.09.2006, nr. 6819354/04.09.2006, nr. 6819360/07.09.2006, nr. 6819363/11.09.2006, nr. 6819369/15.09.2006, nr. 6819374/18.09.2006, nr. 6819377/18.09.2006, nr. 6819382/19.09.2006, nr. 6819378/18.09.2006, nr. 6819386/22.09.2006, nr. 6819391/25.09.2006, nr. 6819452/02.10.2006, nr. 6819456/03.10.2006, nr. 6819460/09.10.2006, nr. 6819464/12.10.2006, nr. 6819467/26.10.2006, nr. 6819474/01.11.2006, nr. 6819473/01.11.2006, nr. 6819478/02.11.2006, nr. 6819422/03.11.2006, nr. 6819484/05.11.2006, nr. 6819426/09.11.2006, nr. 6819562/13.12.2006, nr. 6819561/12.12.2006, nr. 6819551/03.12.2006, nr. 6819555/05.12.2006, nr. 6819556/06.12.2006, nr. 6819559/10.12.2006, nr. 4308133/15.08.2004 SC DANIO ROM SRL, nr. 8731810/15.08.2004 SC RALBON SRL, nr. 3979582/26.08.2004 SC ZOOSINTEX SRL (filele 378-442, vol. XI, dosar urmărire penală). – borderourile de achiziţie nr. 6/30 august 2005 (fila 450, vol.XI dosar urmărire penală), nr. 2/8.09.2006, nr. 3/11.09.2006 nr. 4/18.09.2006 nr. 5/19.09.2006 nr. 6/20.09.2006 nr. 7/21.09.2006 nr. 8/25.09.2006 nr. 9/26.09.2006 nr. 10 /29.09.2006 (filele 308-316 vol. IV dosar urmărire penală). În temeiul art. 191 Cod procedură penală, obligă fiecare inculpat, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. IND SILVA S.R.L. Botoşani, să plătească statului câte 8.000 lei cheltuieli judiciare. În temeiul art. 13 din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului a unei copii a dispozitivului hotărârii judecătoreşti, la data rămânerii definitive a acesteia. Cu apel. Pronunţată în şedinţa publică, azi 12 septembrie 2012. | |
